Bank of Cyprus, 31 Aralık 2025 itibarıyla sona eren yıla ait Pillar 3 açıklamalarını yayınladı. Rapor, bankanın risk profili, finansal performansı ve stratejik yönelimi hakkında kapsamlı bir değerlendirme sunuyor.
Belge, grubun risk iştahı ve iş modelinin genel bir çerçevesini çiziyor. Banka, büyümeyi düzenleyici uyumluluk ve finansal istikrarla nasıl dengelediğini bu raporda ortaya koyuyor.
Grup, 2025 yılında finansal performansın güçlü seyrettiğini doğruladı. Banka, %18,6 maddi özkaynak kârlılığı ve hisse başına 1,10 euro kazanç elde etti.
Banka ayrıca mevduat ve kredilerde sağlam bir büyüme kaydetti. Bu büyüme, düşen faiz oranı ortamına rağmen net faiz gelirinin dayanıklılığını destekledi.
Grup aynı zamanda sıkı maliyet disiplini ve güçlü aktif kalitesini sürdürdü. Bu durum, hisse başına defter değerinin yıllık bazda yüzde 6 artarak 6,10 euroya yükselmesine katkı sağladı.
Rapor, sermaye verimli gelir büyümesine süregelen odaklanmayı vurguluyor. Banka özellikle yüksek kaliteli yeni kredi kullandırımı ile sigorta ve dijital ürünlerdeki genişleme üzerinden bu büyümeyi hedefliyor.
Bu yaklaşım, gelir kaynaklarını geleneksel bankacılığın ötesine taşıyarak grubun piyasa konumunu ve uzun vadeli sürdürülebilirliğini güçlendirmeyi amaçlıyor.
Grup, stratejisinin merkezinde sürdürülebilir kârlılık ve cazip hissedar getirisi olduğunu yineledi. Banka, geniş ekonomiyi ve paydaşlarını desteklemeyi de bu stratejinin parçası olarak sürdürüyor.
Banka, yapay zekâ dahil teknoloji yatırımlarının öncelikli olmaya devam ettiğini ekledi. Bu yatırımlar düşük riskli iş modelini koruma çabalarıyla birlikte yürütülüyor.
Aktif kalitesi cephesinde grup, takipteki alacaklarda önemli bir düşüş bildirdi. Takipteki alacaklar 2024'teki 202 milyon eurodan 2025'te 127 milyon euroya geriledi.
Bu düşüş sonucunda takipteki alacak oranı brüt kredilerin yüzde 1,2'sine indi. Bu oran bir yıl önce yüzde 2,0 seviyesindeydi.
Takipteki alacakların karşılık oranı keskin biçimde yüzde 139'a yükseldi. Bu oran önceki yıl yüzde 82 düzeyindeydi ve artış daha güçlü karşılık ayırma politikasını yansıtıyor.
2025 yılında kredi zararları 35 milyon euro olarak gerçekleşti. Bu tutar 33 baz puanlık bir risk maliyetine karşılık geliyor; 2024'te bu oran 30 baz puandı.
Banka, bu artışı daha temkinli makroekonomik varsayımlar ve ESG kaplamasının devreye alınmasıyla açıkladı. Bu değişiklikler artan küresel belirsizliği yansıtıyor.
Buna rağmen rapor, genel kredi portföyünün sağlam performans sergilemeye devam ettiğini belirtiyor. Banka bu performansı ihtiyatlı kredi tahsis standartlarına bağlıyor.
Likidite göstergeleri düzenleyici eşiklerin çok üzerinde kaldı. Likidite karşılama oranı yüzde 321'e ulaştı; 2024'te bu oran yüzde 309'du.
Benzer şekilde net istikrarlı fonlama oranı yüzde 171'e yükseldi. Bu oran bir önceki yıl yüzde 162 seviyesindeydi ve asgari yüzde 100 gereksiniminin çok üzerinde seyrediyor.
Sermaye gücü de iyileşti. Geçiş bazında ana sermaye (CET1) oranı yüzde 20,96'ya yükseldi; önceki yıl bu oran yüzde 19,16'ydı.
Tam yüklü bazda CET1 oranı yüzde 20,61'e ulaşırken, toplam sermaye oranı yüzde 25,90'a yükseldi. Bu oran 2024'te yüzde 24,02 düzeyindeydi.
Grup, CRR III uygulamasının CET1 oranına yaklaşık yüzde 1 oranında olumlu etki yaptığını ve sermaye metriklerindeki genel iyileşmeye katkıda bulunduğunu açıkladı.
Aynı dönemde toplam risk ağırlıklı varlıklar 10,83 milyar eurodan 10,42 milyar euroya geriledi. Bu düşüş ağırlıklı olarak operasyonel ve kredi riski maruziyetlerindeki azalmadan kaynaklandı.
Rapor, kredi riskinin sermaye gereksinimlerinin baskın bileşeni olmaya devam ettiğini ve standart yaklaşımla hesaplandığını teyit ediyor.
Finansal göstergelerin ötesinde açıklamalar, grubun kapsamlı risk yönetimi çerçevesi hakkında da bilgi veriyor. Bu çerçeveyi yönetim kurulu ve risk komitesi denetliyor.
Çerçeve; kredi, piyasa, likidite, operasyonel ve jeopolitik riskler ile siber risk ve iklimle ilgili tehditler gibi yeni ortaya çıkan riskleri de kapsayan geniş bir risk yelpazesini belirlemeyi, izlemeyi ve kontrol etmeyi amaçlıyor.
Grup, risk iştahının iş stratejisini şekillendirmede merkezi bir rol oynadığını vurguladı. Banka, tüm faaliyetlerin risk absorbe etme kapasitesiyle uyumlu kalmasını bu yolla sağlıyor.
Yönetim kurulunun düzenli olarak incelediği risk iştahı panosu da dahil olmak üzere çeşitli raporlama ve gözetim mekanizmaları, uyumu sağlamak ve gerektiğinde düzeltici önlem almak için kullanılıyor.
Rapor ayrıca sermaye, kârlılık, büyüme ve ESG taahhütleriyle ilgili beklentileri öne çıkaran kapsamlı ileriye dönük açıklamalar da içeriyor. Banka, ekonomik koşullar, jeopolitik gelişmeler ve teknolojik değişimlerle bağlantılı belirsizliklere karşı uyarıda bulunuyor.
Grup, "İleriye dönük açıklamalar, gelecekte gerçekleşebilecek olaylara bağlı oldukları için risk ve belirsizlik içerir" dedi.
"Gerçek sonuçlar; ekonomik, düzenleyici, teknolojik ve jeopolitik faktörler ile gelişen çevresel ve sosyal gereksinimler nedeniyle önemli ölçüde farklılık gösterebilir" diye ekledi.
Grup, bu tür açıklamaların yayın tarihindeki mevcut beklentileri yansıttığını ve raporlama çerçeveleri, muhasebe standartları ve ESG gereksinimlerindeki değişikliklerden etkilenebileceğini belirtti.
Genel olarak açıklamalar, grubun risk profili ve stratejik öncelikleri hakkında kapsamlı bir bakış sunuyor. Rapor, bankanın değişen finansal ortamda dayanıklılık, sermaye gücü ve sürdürülebilir büyümeye odaklandığının altını çiziyor.
